Виды банковского кредита (Контрольная)

Контокоррентный кредит - кредит по специальному контокоррентному (текущему) счету.

Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. На контокор рентном счете отражаются все операции банка с клиентом. В форме контокоррентного кредита может быть предоставлен определенный (оговоренный в кредитном соглашении) лимит нежных средств, который определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности.

Контокоррентный кредит может предоставляться с обеспечением или без него (бланковый кредит предоставляется только первоклассным заемщикам). Раз в квартал или в полугодие банк проводит расчеты, при этом подсчитывается весь приход и весь расход средств клиента и опре деляется фактическая сумма кредита по контокоррентному счету.

Похожая ситуация может иметь место и на текущих счетах клиента банка, она называется овердрафт.

Овердрафт — это одна из форм краткосрочного банковского кредитования.

Впервые появилась в Англии. Банк предоставляет своему клиенту право расплачиваться чеками сверх остатка на текущем счете.

Подобн ое право предоставляется наиболее надежным клиентам. При этом з аключается дополнительный договор, в котором фиксируется предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент отчислений банку за предоставление овердрафта. В настоящее время ситуация овердрафта часто возникает при чековых формах расчетов, использовании кредитных карточек.

Онкольный кредит (англ. on call — по требованию) представл яет собой разновидность контокоррентного кредита и выдается обычно под залог товарно-материальных ценностей или це нных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает счета клиента, получая право погашения кредита по первому своему требованию за счет средств, поступивших на счет клиента, а при их недостаточности — путем реализации залога. Про центная ставка по онкольному кредиту ниже, чем по обычным банковским кредитам.

Кредитование под вексель.

Вексель (нем. Wechsel — перемена, размен) письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору.

Вексель — универсальный платежный, расчетный и кредитный документ, пригодный для оплаты товаров и услуг, предоставления краткосрочных кре дитов, получения ранее выданных кредитов.

Простой вексель (соло) — свидетельство, содержащее письменное безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по предъявлении.

Переводной вексел ь (тратта) представляет собой документ, содержащий письменное безусловное указание векселедателя лицу, на которое выставлен вексель (плательщику), уплатить определенную сумму денег держателю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию.

Плательщиком по простому векселю является векселедатель, по переводному — другое лицо, берущее на себя обязательство оплатить вексель в срок и являющееся вексельным должником.

Выдавая вексель, векселедатель становится обязанным перед векселедержателем. По переводному векселю обязанным является Плательщик, поэтому переводной вексель прежде всего предъяв л яется плательщику для акцепта (лат. acceptus — принятый), т. е. с огласия на оплату.

Посредством акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель.

Акцепт офор м ляется надписью на векселе («Акцептован», «Обязуюсь заплатить» и ли другим равнозначным словом или фразой) и подписью плательщика. Так он становится акцептантом — главным вексельным д олжником. По простому векселю векселедатель обязан так же, ка к и акцептант по переводному.

Векселедержатель по истечении установленного срока может предъявить вексель к оплате или, не дожидаясь установленног о срока, может передать его другому лицу с помощью специальной передаточной надписи — индоссамента (лат. in dorsum — спина) на обороте векселя или на специально прикрепленном листе — аллонже (фр. allonge — надставка), но уже для оплат ы своего долга, или он может вексель продать.

Продажа векселя до наступления срока погашения называется учетом векселя; име ет целью немедленное получение денег.

Платеж по векселю (в пределах всей вексельной суммы или тольк о ее части) может быть гарантирован третьим лицом или одним из лиц, подписавших вексель. Такое вексельное поручительство называется аваль (фр. aval — поручительство по векселю); оформляе тс я гарантийной надписью и подписью авалиста — лица, совершающе го аваль. Аваль может быть произведен и посредством выдачи сп е циального документа. За поручительство авалисты берут плату.

Кредит под залог векселя.

Подобная операция уже упомина лась при рассмотрении характера обеспечения кредита — вексель упоминался как способ обеспечения кредита. Под з алог векселя банк может предоставить ра з овый кре дит.

Размер кредита составляет 60 — 90% номинальной суммы векселя. Срок кредита определяется сроком погашения вексел е. При осуществлении подобной операции банк тщательно анал и зирует вексель: правильность юридического оформления, экономическую надежность векселедержателя, а также содержа ние сделки, лежащей в основе выписки векселя. На векселе банк ставит надпись «Валюта в залог», «Валюта в обеспечение», храни т вексель до истечения срока в установленном порядке.

Кредит под залог векселя может носить постоянный ха рактер. Такой кредит осуществляется по специальному ссудному счету в пределах лимита кредитования, устанавливаемого отдельно для каждого клиента.

Погашение кредита осуществляется либо перечислением средств с расчетного счета клиента на ссудный, л ибо за счет платежей по заложенным векселям.

Специальный ссудный счет открывается только солидным клиентам, имеющим бол ьшое количество надежных векселей, срок погашения по которым еще не наступил.

Наиболее эффективен во в з аимоотношениях банка с торговыми и снабженческо-посредническими предприятиями. Диско н тный кредит. Банки часто и охотно учитывают векселя. Это одна и з самых старых и традиционных банковских операций.

Осуществляется через индоссамент (передаточную надпись на векселе). Держатель векселя в момент учета получает вексельную сумму за вычетом учетного процента, или дисконта.

Поскольку держатель векселя получает деньги, не дожидаясь срока погашения, то фактически он получает от банка кредит.

Акцептный кредит. Банк часто бывает акцептантом, т. е. плательщиком по переводному векселю.

Акцептный кредит, в отличие от дисконтного, не принимает характера кредита, а является лишь гарантией, предоставленной банком.

Акцептуя вексель, банк гарантирует осуществление платежа точно в установленные сроки.

Векселедатель вносит вексельную сумму в банк до наступления срока платежа по векселю (обычно за 1—2 дня), а также уплачивает комиссию за акцепт (обычно 0,5 % от суммы). Авальный кредит. Банки и другие кредитные организации часто выступают авалистами (поручителями по векселю). За выдачу вексельного поручительства банк взимает плату, так называемый надписательный процент. В случае авального кредита, так же как и при акцептном кредите, речь идет не о собственно кредите, а лишь о гарантиях, предоставляемых банком по выплате вексельной суммы или ее части.

Заметим, что три последние формы кредита (особенно акцептный и авальный) носят характер косвенного кредитования, непосредственно не имеют дела с предоставлением дополнительных средств во временное пользование заемщику.

Форфетирование (от фр. a forfait — цели к ом) — покупка банком у производителя (кредитора) коммерчес к их векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая в озможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников.

Вексель передается банку (фейтору). Владелец ве к селя (производитель) получает сразу сум му долга за вычетом учетной ставки форфетирования, которая обычно выше, чем по другим формам кредитования.

Величина ставки зависит от категории должника, сроков кредита, валюты (естественно, предпочтение отдается векселям, выписанным в устойчивых валютах). При наступлении срока платежа вексель предъявляется должнику от имени форфейтора.

Внешне операция форфетирования схожа с операцией учета век селя, но отличается объемом прав и обязанностей форфейтора и покупателя векселя.

Форфейтор не имеет права регресса к продав цу векселя, в то время как владелец векселя имеет право требовать выплаты по векселю у всех лиц, обозначенных на векселе. Чаще всего форфетирование используется во внешней торгов ле.